📘 INFORMACIÓN GENERAL DEL CURSO
- 💻 MODALIDAD: Híbrida (Virtual y Presencial)
- ⏳ CARGA HORARIA: 32 horas CPE
- 🗓️ FECHAS Y HORARIOS:
- 🌐 Virtual: 28 y 29 de abril | 5, 6, 7, 12, 13 y 14 de mayo (6:30pm a 9:30pm)
- 📍 Presencial: Sábado 9 y 16 de mayo (8:30am a 12:30pm)
🎯 OBJETIVOS
Desarrollar en los participantes la capacidad de identificar, cuestionar y actuar frente a riesgos de fraude dentro de la organización, fortaleciendo su rol en la toma de decisiones para prevenir pérdidas financieras, proteger la reputación corporativa y asegurar la integridad del negocio.
👥 DIRIGIDO A:
- Miembros de Directorio y Gerentes Generales.
- Gerentes Financieros, de Cumplimiento y de Prevención de Fraude.
- Gerentes de Control Interno y Riesgos.
- Jefes de Departamento y líderes de áreas críticas.
📚 TEMARIO DETALLADO
Parte 1: PREVENCIÓN DE FRAUDE
- 2026 y las ventanas para cometer fraude.
- Fraude: definiciones e inicio de un esquema de fraude.
- Modelos de análisis: Triángulo del Fraude y Árbol de Fraude (técnicas de prevención).
- El perfil del perpetuador de fraude.
- Marco de control interno: Principio 8 del COSO 2013 y modelos de prevención.
- La Ley 30424: reglamento y actualizaciones en controles financieros y no financieros.
- Ética corporativa: código de conducta, canal de denuncias y debida diligencia.
- Matriz de riesgos y el aporte de Data Analytics en la identificación de alertas.
- La tecnología y sus desafíos actuales.
- Caso práctico.
Parte 2: DETECCIÓN DE FRAUDE
- La investigación forense y estructura del informe de investigación interna.
- Identificación de pérdida desconocida por controles débiles.
- Tipologías comunes: Fraude en caja, manipulación de inventarios y robo interno.
- Relación con terceros: Proveedores ficticios y colusión.
- El «agujero contable» y fallas en la analítica de datos.
- Cultura organizacional débil y tolerancia a situaciones inusuales.
- Caso práctico y reflexiones finales.
👨🏫 EXPOSITOR
Armando Briceño
Contador Público y MBA por la Universidad de Indianápolis (EE. UU.), con más de 20 años de experiencia liderando proyectos de alto impacto en firmas Big 4 y empresas regionales. Es especialista certificado en prevención de fraude y crímenes financieros, gestión de riesgos (COSO ERM), control interno (COSO), antisoborno ISO 37001, auditoría interna, transformación digital (MIT), metodologías ágiles y coaching.
Ha dirigido investigaciones forenses, evaluaciones de cumplimiento, controles SOX, diseño e implementación de modelos de prevención de fraude y creación de áreas forenses corporativas, generando resultados medibles en protección financiera y reputacional.
Reconocido en el TOP 100 de expertos forenses de Latinoamérica (Leader League, 2022–2024), ha sido instructor de COSO y ponente internacional en foros como CONAI, IAI, ILC, UNMSM y el Congreso Latinoamericano de Compliance.
Su enfoque integra estrategia, eficiencia operativa y cultura ética, y promueve la formación de equipos con criterio y capacidad para actuar éticamente bajo presión, desarrollando programas de capacitación corporativa alineados a estándares globales.
